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年报]亚通股份(600692)2009年年度报告
2019-09-20 05:39    来源: 未知      点击:

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  (三) 上海众华沪银会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  公司负责人黄胜、主管会计工作负责人杨卫华及会计机构负责人(会计主管人员)王达声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  公司年度报告备置地点 上海崇明南门路281 号董事会秘书室上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,811,208.29

  1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  业务密切相关,按照国家统一标准 6,318,391.88 本公司本年度财政贴息

  3.每股收益下降,主要原因是公司在2009 年度净利润减少和实施资本公积金转增股本所致。

  1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。

  本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本增加31978551 股,系2009 年 5 月 18 日根据本公司2008 年度股东大会审议批准的《公司2008 年度资本公积金转增股本方案》,以2008

  股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字(2009)3547 号《验资报告》予以验证。

  股份变动的过户情况:本次资本公积金转增股本于2009 年6 月 16 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东证券账户。资本公积金转增股本后由原 319785513

  (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍报告期内本公司控股股东和实际控制人仍为上海市崇明县国有资产监督管理委员会,未发生变更。

  (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员

  黄胜:男,董事长、党委书记,1965 年 5 月出生,大学学历,经济师。曾任明县委办公室副

  主任;崇明县堡镇镇长。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事长、党委书记。顾建:男,董事,1953 年2 月出生,大学学历、会计师。曾任崇明县国资办副主任,崇明县

  国有资产监督委员会副处级调研员、县资产经营公司董事。现任上海亚通股份有限公

  司第六届董事会董事。施雪奎:男,董事、党委副书记,1958 年 1 月出生,大学学历,在职研究生学历,曾任上海

  亚通股份有限公司副总经理,董事。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事、

  党委副书记。施元良:男,董事, 1962 年 12 月出生,大学学历,曾任崇明县新河供销社计财组会计,上

  海亚通股份有限公司监事。现任上海市中狮会计师事务所主任会计师,上海亚通股

  份有限公司第六届董事会董事。丁美红:女,独立董事,1964 年7 月出生,大学学历。曾任上海市申江律师事务所律师、副

  主任;上海市恒远律师事务所律师、副主任。现任上海聚隆律师事务所律师、副主

  任,上海亚通股份有限公司第六届董事会独立董事。耿建涛:男,独立董事,1970 年4 月出生,大专学历,注册会计师,曾任上海光明审计师事

  务所审计经理、上海万隆会计师事务所高级经理、上海建正联合会计师事务所主任

  会计师。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会独立董事。毛文龙:男,监事会主席,1956 年 8 月出生,大学学历,经济师。曾任县集体资产管理办公

  室副主任、县国资办党组成员。现任崇明县新海镇副镇长、上海亚通股份有限公司

  第六届监事会主席。顾平:男,监 事,1961 年7 月出生,大学学历,注册会计师,中共党员。曾任崇明县供销

  社财务科副科长、科长。现任崇明县供销社副主任,上海亚通股份有限公司第六届监

  事会监事。陆伟华:男,职工监事、副总经理,1972 年 1 月出生,大学学历,曾任本公司所属宝杨路站

  船舶调度,公司运输管理部总调室主任,公司所属宝杨路站站长。现任宝杨路站站

  长,上海亚通股份有限公司第六届监事会职工代表监事、副总经理。杨卫华:男,总经理,1966 年3 月出生,大学学历,曾任崇明县陆上运输管理所所长、崇明

  县陈家镇副镇长、崇明县交通管理局副局长,崇明县交通运输和港口管理局副局长。

  现任上海亚通股份有限公司总经理。范本孝:男,副总经理,1958 年 12 月出生,大专学历,曾任上海亚通股份有限公司人事部

  经理,纪委书记、职工代表监事。现任上海亚通股份有限公司副总经理。王成:男,副总经理兼财务总监,1971 年9 月出生,在职大学,曾任崇明县江口镇财经办主

  任,崇明县庙镇财经办主任、党委委员,上海亚通股份有限公司副总经理兼财务总监。

  2009 年 11 月因工作调动,本人要求辞去副总经理兼财务总监职务;经董事会研究同

  意王成先生辞去上述职务。秦冠军:男,副总经理,1968 年 1 月出生,大学学历,曾任上海亚通股份有限公司设备管理

  部副经理,总经理助理。现任上海亚通股份有限公司副总经理。蔡福生:男,董事会秘书,1955 年 12 月出生,在职研究生学历,政工师,曾任上海亚通股

  份有限公司总经理办公室主任、工会副主席、董事会秘书。现任上海亚通股份有限

  (二) 在股东单位任职情况截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  董事、监事、高级管理人 董事、监事及高级人员的报酬实施方案由公司董事会下设薪酬与考核委

  董事、监事、高级管理人 务领取报酬,所有高级管理人员年度报酬均依据上海市有关工资管理规

  员报酬确定依据 定和公司工资、奖金考核办法的规定按月发放,年终一次性奖励按年度

  报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规以及《上海证

  券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,加强信

  息披露工作,公司在原制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

  《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露事务管理制度》、《公司

  投资者管理工作制度》、《公司独立董事制度》、《公司董事会4 个专门委员会工作细

  则》、《关于上海亚通股份有限公司独立董事年报工作制度的议案》、《关于上海亚通

  股份有限公司突发事件处理制度的议案》、《公司财务管理制度》。2009 年修改了《关

  于上海亚通股份有限公司审计委员会年报工作规程的议案》,从而使公司的规章制度更

  公司对照《上市公司治理准则》,公司董事会认为公司法人治理情况与中国证监会关

  (1)关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东享有平等地位,确保所有股东能够充

  分行使自己的权利,公司已经建立了《股东大会议事规则》,能够严格按照《股东大会

  规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会,并由律师出席股东大会,出具

  法律意见书。今年,公司加强了对投资者、潜在投资者之间的沟通,通过日常沟通使投

  (2)关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,不存在直接或间接干预公司

  的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,

  (3)关于董事和董事会:报告期内,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要

  求;公司董事会建立了《董事会议事规则》,公司各位董事能够以认真负责的态度出席

  董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解权利、义务和责

  任。公司独立董事能履行职责,对公司重大决策能发表态度鲜明的意见,确保公司重大

  决策的正确性。公司已成立了董事会下设四个专业委员会,并制定了的四个专业委员会

  (4)关于监事和监事会:在报告期内,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的

  要求;公司监事会已建立了《监事会议事规则》;公司监事能够按照《公司法》和《公

  司章程》的规定认真履行职责,能够本着对全体股东负责的精神,对公司财务以及公司

  (5)关于绩效评价与激励约束机制:公司初步建立了对经理人员绩效评价与激励约束机

  制,公司将发挥薪酬和考核委员会的作用,进一步深化对高级管理人员的绩效评价标准

  (6)关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其

  (7)关于信息披露与透明度:为了做好信息披露工作,公司制定了《信息披露事务管理

  制度》,从制度上确保信息披露的及时性、完整性和准确性,公司指定董事会秘书负责

  信息披露工作,接待股东来访和咨询;公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的

  规定,认真、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东平等地获得信息,维

  (8)公司治理整改总结。公司根据中国证监会证监公司字(2008)27 号《关于开展加强上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  上市公司治理专项活动的通知》及上海证监局对治理专项活动的具体部署,对照《公司

  法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证监局对本次专项治理

  活动的要求,认真落实整改措施,切实解决存在问题,加强制度建设为重点,务实基础

  管理,2008 年7 月份按照中国证监会的要求,对公司治理专项活动整改报告中所列事项

  整改情况编写了说明报告,公司针对自查阶段和上海证监局现场检查中发现的问题,按

  照时间节点进行了整改,截止2008 年4 月 18 日已完成各项整改项目,整改报告见2008

  年7 月 18 日的公告,从而提高公司的规范运作水平,维护公司及全体股东的合法利益,

  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。

  3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司制定了《独立董事工作制度》,独立董事职责具体内容如下:

  一、为了充分发挥独立董事的作用,独立董事除具有公司法和其他相关法律、法规赋予董事的职权外,本公司还赋予独立董事以下特别职权:

  1、重大关联交易指公司拟与关联人达成的总额高于300 万元且高于本公司最近经审计净 资产值的0.5%的关联交易应由独立董事认可后,提交董事会讨论;独立董事作出判断前,可聘请中介机构出具独立财务顾问报告,作为其判断的依据。

  三、如上述提议未被采纳或上述职权不能正常行使,公司应将有关情况予以披露。

  四、在本公司董事会下设薪酬、审计等委员会中,独立董事应当在委员会成员中占有二分之一以上的比例并担任负责人。上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  报告期内,独立董事对公司高管聘任、聘任审计机构、出售资产、对外担保等事项都发表了独立意见,很好的履行独立董事职责。

  (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

  (四) 公司内部控制制度的建立健全情况内 部 公司根据《内部会计控制规范-基本规范(试行)》等有关法律和法规的要求,建立健全内部控制

  控 制 制度,并使之得到有效运行。公司的内部控制以基本管理制度为基础,下设各业务制度、工作制

  建 设 度、部门职能、岗位职责等,基本管理制度包括股东大会议事规则、董事会监事会会议规则、业的 总 务管理度、内部控制规范、财务管理制度、人力资源管理规定等;部门工作制度包括各部门的工

  体 方 作制度;部门职能制度分部门列明了各部门所具有的职能及工作范围;已覆盖了公司运营的各层

  内 部 公司在年初制订了建立和健全内部控制的工作计划,通过不断完善内部控制环境,建立和健全业

  控 制 务流程和各项规章制度,建立有效的考核和激励机制以确保内部控制制度的有效实施。公司依据

  制 度 《公司法》和公司章程,建立了完善的法人治理结构,制定了有效的三会议事规则,根据经营业

  建 立 务及管理的需要设置了有关职能部门公司还建立了完善的财务体系,保证会计记录和会计信息的

  健 全 真实、准确和及时,从而,保证了内部控制目标的达成。的 工作 计划 及其 实施 情况内 部 公司已制定《内部审计制度》,并设置内部审计岗位。根据公司目前的实际情况,暂在财务部内

  控 制 设立内部审计岗位,由财务部代为履行内部审计机构的 职责,对公司内部控制制度的执行进行监

  检 查 督,定期对内部控制制度的健全有效性进行评估并提出见,条件成熟时将设立专门的内部审计机

  监 督 构,使内部审计对公司内部控制的有效性发挥更重要的作用。部 门的 设置 情况内 部 公司制定《内部审计监督制度》,内部审计部门对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、

  监 督 经济效益等进行内部审计监督,并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价。公司对

  和 内 发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核,不仅包括通常对企业采用的凭证审核、各种帐

  部 控 目的核对、实物资产的盘点、制度检查等等,还包括由审计人员及各职能部门专业人士组成的审

  制 自 计小组,对采购和销售等生产经营环节进行的独立审计。董事会下设审计委员会,内部审计部门

  我 评 为审计委员会的常设办事机构,万人堂高手论坛。并接受公司审计委员会的工作指导和监督。对在审计过程中发现

  价 工 的重大问题,直接向审计委员报告,并督促改进和完善。同时,公司监事会对董事、总经理和其

  作 开 他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督;当董事、总经理和其

  展 情 他高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求其予以纠正,必要时向股东大会或国家有关主管

  董 事 公司董事会每年审查公司内部控制的自我评告,并提出健全和完善的意见;通过下设审计委员会,

  会 对 定期听取公司各项制度和流程的执行情况,审计委员会定期组织公司内部审计机构对公司内部控内 部 制制度执行情况进行检查。控 制有 关工 作的 安排

  与 财 公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整,可以规范财务会计管理行为,强化

  务 核 财务和会计核算,由此在制度规范建设、财务人员、各 主要会计处理程序等诸多方面做了大量工

  算 相 作。1、在制度规范建设方面,公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下,制定了

  关 的 《上海亚通股份有限公司财务管理制度》等一系列具体规定,从制度上完善和加强了会计核 算、内 部 财务管理的职能和权限。《上海亚通股份有限公司费用报销制度》和《上海亚通股份有限公司财

  控 制 务审批制度》中关于公司资金管理及审批权限的规定有效地加强了费用开支审批管理。所属子公

  制 度 司财务部受本公司总经理和公司财务部的双重领导,对预算管理、经济合同管理、产权管理、高上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  的 完 风 险业务、担保和抵押、流动资产、固定资产、无形资产、递延资产、成本费用、营业收入、利

  善 情 润及其分配以及会计基础工作都分别作了具体规定。总的来看, 公司在制度规范建设方面做了大

  况 量富有成效的工作。2、在岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面,财务管理和会计核算已

  经从岗位上作了职责权限划分,并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。公司根据《内部

  控制基本规范》等制度的要求及本单位的会计业务需要,根据不相容职责相分离的原则,已合理

  设置财务管理、会计核算、经营分析、出纳及 其他相关工作岗位,明确职责权限,形成相互制衡

  机制。公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定,从工程用款的审核、批准及支付,开

  发成本的归集、分配及结转,各种费用的发生与归集,到投资与收购、筹资与信贷等特殊业务都

  有相应的规定与制度。通过实施穿行测试、抽查有关凭证等必要的程序,公司的会计系统能够确

  认并记录所有真实的交易;能够及时、充分详细地描述交易,并且计量交易的价值;能够在适当

  的会计期间记录交易,并且在会计报表中适当地进行表达与披露.其他相关工作岗位,明确职责权

  限,形成相互制衡机制。公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定,从工程用款的审核、

  批准及支付,开发成本的 归集、分配及结转,各种费用的发生与归集,到投资与收购、筹资与信

  贷等特殊业务都有相应的规定与制度。通过实施穿行测试、抽 查有关凭证等必要的程序,公司的

  会计系统能够确认并记录所有真实的交易;能够及时、充分详细地描述交易,并且计量交易的价

  值;能够在适当的会计期 间记录交易,并且在会计报表中适当地进行表达与披露。内 部 公司的审计岗位设在财务部门,还没有从财务部门中独立出来单独设立,审计 监督的权威性有待

  控 制 进一步加强;今后,公司在恰当的时候,单独设立审计部门, 以充分发挥审计监督的作用。存 在的 缺陷 及整 改情况

  (五) 高级管理人员的考评及激励情况公司对高级管理人员实行年薪制,年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月发放,绩效年薪根据考评情况年终发放。

  公司已经建立起了公正透明的高级管理人员的绩效评定标准和程序。对高级管理人员的考评由董事会薪酬与考核委员会负责,按照年初指定的目标管理的标准和程序对高级管理人员进行评议,高级管理人员的薪酬与公司经营业绩挂钩。

  根据公司《信息披露管理办法》规定,信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本制度规定,致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,就查明原因,依情节轻重追究当事人的责任。

  2008 年度股东大会审议通过以下事项:一、审议《公司2008 年度董事会工作报告》二、审议《公司2008 年度监事会工作报告》三、审议《公司2008 年度财务决算和2009 年度财务预算报告》四、审议《公司2008 年度利润分配预案》五、审议《公司资本公积金转增股本的预上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  案》六、审议《关于修改公司章程部分条款》的议案,公司顺利召开了2008 年年度股东大会,圆满完成了各项议程。八、董事会报告

  2009 年中,公司董事会认真贯彻落实党的“十七届四中全会”精神,坚持以“三个代表”重要思想和以科学发展观为指导,以构建和谐社会为目标展开工作,积极应对长江隧桥开通对水上运输业务的冲击,克服了油价恢复性上涨和劳动力成本上升等不利因素的影响,还是取得了一定的成绩。2009 年 1 至 10 月底,也就是长江隧桥开通前,公司积极抓好水上运输的稳定工作,对现有的运力进行科学合理的调度,高速船每半个小时有一个航班,车客渡轮实行准点加不定时航班,注重社会效益和公司的经济效益,在航班安排上更趋人性化,受到社会各界的好评。10 月31 日长江隧桥开通后对公司水上运输业务冲击较大,公司根据长江隧桥开通后的水上运输流量,及时调整航班,减少损失。同时淘汰部分老龄船舶,清退了230 名劳务工,尽量减少各种费用支出。通过上下的努力全年共运送旅客755.72 万人次,比上年同期下降6.5%;运输车辆112.92 万辆次,比去年同期下降7.47%,实现主营业务收入43875.00

  万元,比上年同期减少 13.02 % ;实现利润总额 630.02 万元,比上年同期减少75.47 %;实现净利润393.83 万元,比上年同期下降84.45%;每股净资产为1.50元,净资产收益率为0.75%。

  (1)公司的经营范围为:内河旅客、客滚运输、沿海客滚、通信工程、陆上出租汽车运输、文化传播、生态农业、亚通置业和房地产开发经营、销售、出租和中介等。

  (2)经营状况:本公司是公用事业性的上市公司,所属行业为交通运输,主要经营上海至崇明的水上旅客运输、客滚运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船运输;通信工程;陆上出租汽车运输;文化传播;生态农业;亚通置业等经营项目。a、主营业务分行业、产品情况表

  运输注:报告期内本公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  报告期内,公司的营业收入主要来源上海地区。c、主要供应商、客户情况前五名供应商采购金额合计:85567025 元,占采购总额比重:43.78%前五名销售客户销售金额情况 注:本公司为非产品单位,主要是内河旅客、车辆、市区出租汽车运输等,都是社会各界旅客及社会车辆,因都是散户无法披露具体销售情况

  (3)报告期内公司主营业务收入与去年同期相比减少13.02%,主要是长江隧桥开通后对主营业务收入影响和子公司销售收入减少所致。

  (1)应收账款年末数比年初数增加6,511,070.01 元,增加比例为 102%,主要系本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司应收工程款增加所致

  (2)其他应收款年末数比年初数减少2,613,325.77 元,减少比例为30%,减少原因主要系本公司本年度收回商友商务其他应收款。

  (3)预付账款年末数比年初数增加24,209,258.34 元,增加比例为640%,增加原因主要系本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司预付中城建第九工程局2,200 万元建筑工程款。

  (4 )长期股权投资年末数比年初数减少47,421,262.82 元,减少比例为35.27%,减少原因主要为本年度收回上海海岛房地产开发有限公司部分投资。

  (5)在建工程年末数比年初数减少34,893,579.71 元,减少比例为67%,主要系本年宏深船舶完工转入固定资产所致。

  (6)应付职工薪酬年末数比年初数减少3,936,583.71 元,减少比例为 81%,主要系本公司下属子公司上海亚通海运有限公司上年度计提职工安置补偿款所致。

  (7)营业外收入本年发生数比上年发生数减少17,247,712.92 元,减少比例为 55.34%,主要系上年度本公司出售船舶取得收益较多以及本年度本公司收到政府燃油补贴减少所致。

  (8)营业外支出本年发生数比上年数增加 1,829,190.54 元,增加比例为 105 %,主要系本公司本年度赔付支出增加较多所致。

  (9) 应收股利年末数比年初数减少 5,622,350.00 元,减少比例为65.71%,减少原因主要系本公司及属子公司上海亚通置业收回海岛房地产上年投资收益减少所致。

  (10)长期待摊费用年末数比年初数减少 107,111.44 元,减少比例为34.39%,减少原因主要系本公司所属子公司所摊销的费用减少所致。

  (12)销售费用年末数比上年减少 156,926.27 元,减少比例为45 %,减少原因主要系本公司所属子公司所销售费用减少所致。

  (13)财务费用年末数比上年初减少9,756,695.38 元,减少比例为47.01 %,减少原因主要系本公司贷款利率低于去年减少利息支出所致。

  (14)收到的其他与经营活动有关的现金年末数比年初数减少33,447,862.04 元,减少比例为

  43.34 %,减少原因主要系本公司收到的政府补贴及往来款比去年减少所致。

  (15)支付的其他与经营活动有关的现金年末数比年初数减少 12,925,336.12 元,减少比例为

  (16) 预收账款年末数比年初数增加4,009,671.40 元,增加比例为91%,主要系本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司增加工程预收款所致。

  (17) 长期借款年末数比年初数增加 10,000,000.00 元,增加比例为 50%,主要系本公司下上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司以其所有的沪房地崇字(2008)第003714 号土地使用权抵押取得。

  投资活动产生的现金流量净额 1573762.61 减少投资资金三、筹资活动产生的现金流量

  本报告期内公司投运高速船 14艘、车客渡轮 17艘、客轮2 艘,共计 33 艘。这些船舶在长江隧桥开通前利用率较高,每艘高速船每天来回“ 申崇航线个航次,车客渡轮每天来回“ 申崇航线 个航次,工作时间较长,由于平时加强管理和保养,每艘船的在航和营运每年在 320 天以上,长江隧桥开通后,车客渡轮航班减少较多。

  (1)上海亚通高速客轮公司:公司主要经营“ 申崇航线”的旅客运输业务,其注册资本为

  (2)上海亚通旅游服务有限公司:公司主要经营旅行社、旅游、宾馆、汽车租赁、飞机火车票代理业务等,其注册资本为 500 万元人民币,总资产为260.69 万元,净利润为-72.33

  (3)上海亚通出租汽车有限公司:公司主要经营公路旅客运输业务,其注册资本为1000

  万元人民币,总资产为4479.09 万元,净资产为2980.42 万元,净利润为 525.63 万元。

  (4 )上海亚通生态农业有限公司:公司主要经营园林绿化工程、生态农业、畜牧养殖业等业务,其注册资本为 1000 万元人民币,总资产为 810.51 万元,净利润为-588.28 万元。

  (5)上海亚通文化传播有限公司:该公司主要经营广告设计制作与发布等业务,其注册资本为200 万元人民币,总资产为791.06 万元,净资产为633.32 万元,2009 年公司所得到投资收益为 76.86 万元。

  (6)上海亚通置业发展有限公司。该公司主要经营范围为房地产开发等,注册资本为2000

  万元人民币,总资产为 1871.29 万元,净资产为 1859.65 万元,2009 年投资项目尚未产生效益,净利润为222.27 万元,主要是上海海岛房地产开发有限公司利润分配所得。

  (7)上海崇明新城建设发展有限公司。该公司主要经营范围为新城区域内基础设施、环境建设与土地前期开发、土地出让、招商、包装策划等。其注册资本为6.756 亿元人民币,总资产为 16.2038 亿元。本公司持有该公司的股权为3.7 %,2009 年因投资项目还在建设阶段,故没有投资收益。

  (8)上海西盟物资有限公司。该公司主要经营范围为金属材料、农业机械及配件、汽车配件、化工产品、建筑材料、装饰材料、木材及其制品、家具、五金交电、百货等。注册资本为 1018.49

  万元,总资产为2268.08 万元, 净资产为 1190.48 万元,本公司持有该公司70%的股权,2009

  (9)上海亚通通信工程有限公司。该公司主要经营范围为通信工程的施工等,注册资本为

  (10)上海亚通和谐投资发展有限公司。该公司主要经营范围为:房地产开发、销售等。该公司注册资本为:2.8415 亿元;总资产为 3.1360 亿元。净资产为2.8316 亿元,本公司拥有该公司80%的股权。2009 年该公司有关房地产项目已开工,故没有投资收益。

  (11)上海海岛房地产开发有限公司,该公司主要经营范围为:房地产开发,销售等。注册资本为:0.35 亿元;总资产为 1.34 亿元;净资产为0.398 亿元。公司占44%的股权。2009 年该公司的政府安置房开发配套工程基本完工,投资收益为403 万元。

  (12)上海华润大东船务有限公司。该公司主要经营范围为长江内外大型船舶修理。公司投资3843.85 万元,公司占 5.35%的股权。公司2009 年利润分红所得 850 多万元。

  (13)上海亚通海运有限公司:公司主要经营国内沿海及长江中下游化工产品运输业务,其注册资本为 500 万元人民币,总资产为 1385.22 万元,净资产为 767.90 万元,净利润为 -270

  公司十分重视节能减排工作,在加强管理的同时,注重引进先进设备,始终把“三废”排放对环境的影响作为首要工作来抓,公司在高速船上安装了设备先进的污水处理装置,其他船舶定期进行抽取油污水。为提高能源利用率,公司尽量安排能耗省的船舶多营运,对能耗相对较大的船舶减少航班,从而对能源进行合理利用,以达到节约能源,降低消耗,保护环境的目的。

  1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度。

  2009 年是实施“十一五”规划的第4 年,也是崇明三岛规划全面实施的第4 年,我们紧紧围绕建设现代化生态岛区的总体目标,以崇明生态岛建设为契机,1 至 10 月在上海长江隧桥(崇明越江通道)工程未开通之前,水上交通运输带来高峰期,车、客流量有一定幅度的增长,公司业绩也稳定。上海长江隧桥从 10 月31 日开通后,水上交通运输业务大幅下降,公司根据这个情况及时调整航班,淘汰部分老龄船舶,清退劳务工,减少各种费用支出。并必须进行转型。

  上海长江隧桥开通前进出崇明的旅客和车辆必须走水路,1 至 10 月份平均每天进出260 多个航次,上海长江隧桥开通后,陆上交通的便捷,给公司水上交通运输业务冲击很大,目前平均每天进出 130 多个航次,航班比上海长江隧桥开通前减少一半,旅客和车辆流量减少60%左右。水陆旅客和车辆运输竞争激烈,水上交通运输业务大幅下降给公司带来巨大的亏损。

  上海市“十一五”规划中第八部分“着力促进区域互动协调发展”一节中指出,促进区县协调发展,立足全局发展,明确区域功能定位和发展模式。崇明三岛地区是上海未来可持续发展的重要战略空间,要建成环境和谐优美,资源集约利用,经济社会协调发展的现代生态岛区。上海市政府批准了《崇明三岛总规划》,崇明岛迎来了千载难逢的发展机遇,也给本公司的后续发展带来很大的空间,尤其是资产置换工作完成后,公司将不失时机,利用上市公司的优势,积极参与崇明开发,在现代化生态岛建设中占有一席之地。

  上海长江隧桥(崇明越江通道)开通,这标志着上海多少人期盼已久的中心城区和崇明岛一桥飞架南北,一隧穿越两岸的世纪梦想已变成现实。由于上海长江隧桥的开通打破了水上交通运输业务基本垄断的局面,今后崇明对外交通将会水陆并存的格局。为此,公司将抓住发展机遇由水上运输向陆上项目进军。

  根据崇明三岛总体规划,公司积极投身于崇明现代化生态岛建设,重点参与崇明生态旅游和崇明三岛房地产项目开发,为了搞好公司的发展战略,公司已成立了投资发展部,研究制定公司中、长期发展规划,确保公司在上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的可持续发展。

  2010 年是崇明全面推进生态岛建设的重要一年,也是实施“十一五”规划的重要一年,公司迎接的挑战将更大,面临的任务将更艰巨,为此我们要在全体股东的支持下,牢牢抓住长江隧桥开通和上海世博会带来的机遇,为公司“调结构,促转型”创造了有利条件。在新的一年里公司董事会要审时度势,科学决策,扎实工作,推动公司继续协调,较快发展,完成好新年度各项目标任务,为股东创造最佳效益。为此,2010 年我们要着重做好以下工作:

  由于长江隧桥开通后对公司水上运输业务冲击较大,产生了较大的亏损,公司向大股东报告了公司的经营情况,大股东非常关心亚通公司的前景,拟对公司进行重大资产重组,由于重大资产重组方案存在政策上的障碍,根据这个情况,大股东调整了资产重组的方案,先将产生较大亏损的水上运输资产包括船舶、部分码头等不良资产进行剥离,注入与崇明产业发展相适应的酒店、宾馆等资产。为了做好资产置换工作着重做好以下三点:一是继续抓好水上运输安全工作。在水上运输资产剥离前要一如既往地抓好安全工作,确保无重大安全责任事故发生。二是抓好员工的稳定工作,确保资产置换的顺利推进。三是继续抓好服务工作。以“世博”为契机,抓好站、船和出租汽车员工的服务质量,在世博会期间展示亚通员工的风采,用优质的服务为上海世博会争光添彩。

  第一要严格公司的财务管理,规范资金的运作。资产置换工作结束后,重点加强对各子公司的日常财务监管,掌握资金的流量和流向,合理统筹安排资金的使用,树立公司财务一盘棋思想,灵活调度,节省企业的财务费用。第二对子公司要从建立健全制度入手,用制度来激励和约束各子公司的行为,进一步明确细化各项考核目标,严格控制各项非生产性成本的增长。

  积极依靠政府的支持,谋求新的发展。一是认真做好房地产发展这篇文章,抓好新城24

  号地块房屋建造的质量和进度,争取在2010 年下半年开始预售楼盘。关注崇明的地块开发,今年如有新地块推出,公司将积极参与竞标,争取拿到土地,进入循环开发房地产项目。二是继续做好旅游这篇文章,在2009 年中上海亚通旅游服务有限公司虽然受金融危机的影响,但旅游的趋势向好,要抓住机遇,立足长三角,向国内、国际旅游发展,做大亚通旅游。三是抓好现有子公司的发展,尤其是亚通通信工程有限公司的发展,在稳定发展国内业务的基础上,继续抓好海外业务的拓展工作,确保利润不断增长。资产置换结束后,公司将形成集房地产开发、通信工程、出租汽车、旅游等四大支柱产业,确保公司健康稳定发展。

  为了完成2010 年的工作计划和目标,公司预计2010 年度的资金需求约为 2 亿多元人民币,拟用于竞拍土地,进行房地产开发。资金来源渠道主要有:公司自有资金, 2010 年的净利润及提取的折旧基金,资金不足时向国内商业银行贷款。

  4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策措上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  公司对未来的发展及拟定公司新年度的经营计划时,所依据的假设条件为:本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会重大改变,国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变,在上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后,对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有:

  上海长江隧桥(崇明越江通道)从2009 年 10 月31 日开通后将从根本上改变崇明岛交通不便的状况,为崇明岛开发创造了重要的前提和条件,对增强上海的辐射能力,促进长三角地区经济一体化,均衡化发展是有重要意义。上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后,造成水陆运输的激烈竞争,从目前情况来看,陆上运输比水上运输优势更明显,所以水上运输业务退出上市公司是必然趋势,抓紧落实资产置换工作。从房地产市场来看,政府出台了一系列的政策,促进房地产市场稳定发展,但市场的不确定因素很多,公司在房地产开发中将不利因素降至最低,确保房地产项目健康发展。

  在资产置换工作未完成之前,水上运输的主要成本是燃油支出,近几年来燃油价格波动不断,对公司的经营业绩产生较大的影响。

  1、同公允价值计量相关的内部控制制度情况本公司所属子公司文化传播有限公司本期拥有交易性金融资产,按照会计准则规定,以公允变动价值计量,且计入当期损益。

  2、持有外币金融资产、金融负债情况公司未持有外币金融资产、金融负债情况。

  3、对公司未来发展的展望公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否公司是否披露过盈利预测或经营计划:否

  在报告期内公司所投入的资金为未分配利润和银行贷款。公司在2008 年 5 月 18 日召开的2008 年年度股东大会上提出了2009 年度的投资计划,并经股东大会审议通过。现将在报告期内的主要投资计划实施情况说明如下:对外投资情况:1、2009 年 5 月 18 日公司召开了第六届董事会第19 次会议,会议审议通过了《关于公司对所属子公司上海亚通通信工程有限公司进行增资205 万元的议案》,用于增加注册资本。2、2009 年 11 月20 日公司召开了第六届董事会第23 次会议,会议审议通过了

  《关于上海亚通旅游服务有限公司购置车辆的议案》;《关于公司与县供销合作社共同投资组建上海瀛岛旅游服务有限公司的议案》。

  (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

  报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。

  有限公司的议案》。报告期内公司召开了 7 次董事会,经董事会审议通过了上述各种议案。

  2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,公司董事会按照股东大会的决议和授权,执行股东大会已通过的各项议案,具体执行情况如下:

  公司在报告期内,实施了 2008 年度资本公积金转增股本方案。具体方案为:以2008 年年末总股本319785513 股为基数,向全体股东每 10股转增 1股,此方案已在2009 年6 月 16

  3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

  报告期内,审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  和《公司董事会审计委员会年报工作规程》以及董事会赋予的职权和义务,认真履行职责,完成了本职工作。报告期内,审议通过了公司日常关联交易的议案。

  审计委员会共有 3 名成员组成,其中独立董事 1 名,并由独立董事耿建涛担任主任。审计委员会独立履行内控机制的监督、检查与评价职能,提出了相应的建议,公司管理层根据建议进行了相应的整改和改进。

  报告期内,两次审阅财务报表,出具审阅意见,并督促审计机构严格按照审计计划安排审

  ①认线 年度审计工作计划及相关资料,与审计机构协商确定了 2009 年年报审计工作的时间安排;

  ②在审计机构进场之前认真审阅了公司财务部初步编制的财务报表,并出具了书面意见;

  ③在审计机构进场后,审计委员会与审计机构就审计中发现的问题以及审计报告提交的时间等进行了沟通和交流;

  ④在审计期间,向审计机构发出了督促函,督促其加快进度,提高工作效率,按时完成审计任务;

  ⑤在审计机构出具初步审计意见后,再次阅读公司2009 年度财务报表,并形成了书面意见;

  ⑥在审计机构出具2009 年审计报告后,审计委员会召开会议,并进行了总结,同意其出

  ⑦审计委员会就公司审计机构 2009 年度审计费用和续聘上海众华沪银会计师事务所有限

  审计委员会认为,公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程,公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实,公司内部审计制度已得到有效实施,内部审计人员在执行公司职务时能够勤勉尽职,上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具的审计意见是客观的,真实的反映了公司的财务状况和经营成果,公司的关联交易执行情况良好,符合相关法律法规的要求,没有损害股东的权益。

  报告期内,薪酬与考核委员员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《薪酬与考核委员会实施细则》以及董事会赋予的职权和义务,薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面会议,指导公司董事会完善了公司薪酬体系及职级工资,认真履行职责,完成了本职工作。

  公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核,认为公司在2009 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬,均是依据公司董事会审议通过的关于公司高级管理人员报酬的决议为原则确定;独立董事的津贴是依据公司2001

  公司目前尚未建立股权激励机制,公司将不断完善内部激励与约束机制,逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系,推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。同时,公司股权激励计划将依据相关法律法规,并按照政府有关部门的要求尽快推出。

  (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计,公司2009 年度实现净利润 3938340.66 元,加上上年未分配利润 58980585.92 元,可供股东分配的利润为 62918926.58 元,经公司第六届董事会第26 次会议研究决定:2009 年度利润分配预案为:本年度不进行现金分红、送股。资本公积金不转增股本, 2009 年未分配利润和历年结余的未分配利润结转至下一年度。此预案提交2009 年年度股东大会审议。

  分红年度 现金分红的数额(含税) 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的

  公司《信息披露事务管理制度》对信息的对外披露和管理已作了明确规定:公司董事、监事、高级管理人员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人对公司未公开信息负有保密责任,不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露的信息。公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位,不得要求公司向其提供内幕信息。此外还规定:公司公开披露信息的媒体为《上海证券报》和上海证券交易所网站。公司根据规定应当公开披露的信息,公司及下属企业在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体,不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务,不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

  (九) 其他披露事项独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见按照中国证监委[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,作为独立董事,对公司在报告期内与关联方资金往来和对外担保进行了检查,现对公司执行上述规定发表独立意见如下:报告期内,公司累计担保总额为 500 万元。主要为子公司上海西盟物贸有限公司借款 500 万元提供担保,此项担保为反担保性质。九、监事会报告

  2009 年3 月30 日在公司召开了第六届监事会第 二、审议通过了《公司2008 年年度报告及年度报

  10 次会议本次会议,应到监事3 人,实到3 人。 告摘要》;三、审议通过了《公司2008 年度财务

  决算及2009 年度财务预算报告》。上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  会第 11 次会议。本次会议应到监事3 名,实到3 会议审议《公司2009 年第 1 季度报告》。

  会第 12 次会议。本次会议应到监事3 名,实到3 会议审议《公司2009 半年度报告》。

  事会第 13 次会议。本次会议应到监事3 名,实到 会议审议《公司2009 年第3 季度报告》。

  3 名。报告期内,公司第六届监事会召开了4 次会议,审议通过了各项议案。

  (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见监事会认为:公司董事会在报告期内,能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求,依法运作,公司重大决策的依据充分,决策程序合法有效,股东大会、董事会决议能够严格落实。公司董事、高级管理人员在执行职务时能够勤勉尽责,没有发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

  (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真的检查后认为:公司年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,在会计处理上遵循了一贯性原则,符合《企业会计制度》和财务报表编制要求,公司财务经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计,出具的审计报告是真实、可信的。

  (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司在报告期内没有募集资金使用情况。

  (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见本公司报告内没有收购资产情况,公司出售了2 艘老龄船,在转让中程序合法。

  (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内公司无关联交易等情况。

  (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见会计师事务所出具了标准的财务报告

  (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见公司是否披露过盈利预测或经营计划:否无预测十、重要事项

  有限 管理 董事会决议的情况下,将 诉,维护上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  公司在报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。但在 1999 年中因中宏资产经营管理有限公司控制本公司期间,原任董事长王建在未经董事会决议的情况下,将 1900 万元借给商友商务有限公司,该借款由中宏资产经营管理有限公司担保,因还款时效已过,公司根据这个情况于2001 年4 月向上海市高级人民法院提起诉讼,后因案件的管辖权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院审理。本案已于2002 年4 月 11 日一审结案,一审判决结果为公司胜诉。在2002 年4 月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决归还本公司

  1900 万元的借款不服,所以向广东省高级人民法院上诉。经广东省高级人民法院2 年多时间的审理,于2004 年7 月6 日开庭审判,判决结果为:驳回上诉,维持原判。深圳法院已受理上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  本公司强制执行申请,并以(2004)深中法执字 1379-1 号《民事裁定书》裁定,追加负有出资不实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人,深圳法院已冻结 1861 万元资金,2007 年2

  万元,共收回 1488 万元,尚欠412 万元。 2008 年中公司对剩余的412 万元进行了多次的催讨,

  2009 年3 月20 日收回50 万元,2009 年4 月 1 日又收回本金和资金占用费500 万元,公司经过漫长艰苦的催讨,终于全部收回了商友商务有限公司所欠的资金,截止2009 年4 月 1 日此诉讼已圆满结束。

  (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况

  船报告期内没有发生收购、吸收合并等事项。出售的2 艘老龄船符合法定程序。

  1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项

  承担连带责任公司在2009 年 8 月 14 日为控股子公司上海西盟物贸有限公司公司贷款担保500 万元。该项

  贷款担保占公司净资产比例的 0.94 %,担保期自2009 年 8 月 14 日至2010 年 8 月 14 日止,此项担保为反担保性质。

  ①本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高额借款为2,000

  万元,以评估价为2467 万元的位于崇明八一路328 号精品商厦房产作为抵押,抵押期限自

  ②本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高额借款为1100万元,以评估值为1913 万元的“兴信”、“农家乐”2 艘船作为抵押,抵押期限自2008 年2 月2 日至

  股,因崇明县国有资产监督管理委员会尚未提出限售转让上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  在股权分置改革中崇明国资委承诺:在所持亚通股份非流通股份改革方案实施之日起 12

  个月内不上市交易或转让的承诺期期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量占亚通股份总数的比例在 12个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。2006 年

  12 月7 日按照承诺规定,崇明国资委在12个月内可以转让 13214277股,2007 年 12 月7 日按照承诺规定,可以转让 14535705股,因崇明县国有资产监督管理委员会尚未提出限售转让申请,故未办理相关手续。截止2009 年 12 月31 日止,崇明县国有资产监督管理委员会未转让可以转让的股份。

  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,公司现聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约40 万元,公司审计委员会、独立董事认为,公司支付给上海众华沪银会计师事务所有限公司的审计费用决策程序合法,审计费用合理。截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了 16 年审计服务。2010 年公司继续由上海众华沪银会计师事务所有限公司担任公司审计工作。

  (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到监管部门的处罚,通报批评以及其他公开谴责的情形。

  公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师赵 蓉朱依君审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

  我们审计了后附的上海亚通股份有限公司(以下简称“亚通公司”)财务报表,包括2009 年 12

  月31 日的公司及合并资产负债表,2009 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。

  按照企业会计准则的规定编制财务报表是亚通公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

  二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  三、审计意见我们认为,亚通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了亚通公司2009 年 12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。上海众华沪银会计师事务所有限公司

  法定代表人:黄胜 主管会计工作负责人:杨卫华 会计机构负责人:王达上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  法定代表人:黄胜 主管会计工作负责人:杨卫华 会计机构负责人:王达上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  法定代表人:黄胜 主管会计工作负责人:杨卫华 会计机构负责人:王达上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  法定代表人:黄胜 主管会计工作负责人:杨卫华 会计机构负责人:王达上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  法定代表人:黄胜 主管会计工作负责人:杨卫华 会计机构负责人:王达上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,509,824.00 516,800.00

  法定代表人:黄胜 主管会计工作负责人:杨卫华 会计机构负责人:王达上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A 股并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年注册成立,取得由国家工商行政管理部门颁发的

  63 号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币35,176.41 万元,注册地址为上海市崇明县八一路 1 号。本公司经营范围为提供内河客货运输,货物堆存和代理业务,沿海旅客运输、房地产开发等项业务。

  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

  3、会计期间:本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至12 月31 日止。

  5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。

  合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。

  购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。

  购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

  (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。

  ☆ 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

  7、现金及现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

  8、外币业务和外币报表折算:外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

  9、金融工具:金融资产的计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

  金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认 100 万元以上应收账款,50 万元以上其他应

  单项金额重大的应收款项坏账准备的计提 款项的原有条款收回所有款项时,根据该

  (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法:

  信用风险特征组合的确定 的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组

  险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  (1) 存货的分类存货包括原材料、库存商品、工程施工、开发成本、低值易耗品和消耗性生物资产等,按成本与可变现净值孰低列示。

  (2) 发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。低值易耗品在领用时按一次转销法核算成本。

  (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的

  (1) 初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:

  1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

  2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

  3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

  4 )在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

  5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

  公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销,惟该交易所转让的资产发生减值的,则相应的未实现损益不予抵销。

  (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位施加重大影响。

  (4) 减值测试方法及减值准备计提方法采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值低于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长期股权投资的帐面价值低于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

  13、投资性房地产:投资性房地产包括已出租、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

  投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

  (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。

  (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

  15、在建工程:在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

  16、借款费用:本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。上海亚通股份有限公司 2009年年度报告

  17、无形资产:无形资产包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。无形资产以实际成本计量。土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配。

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